Customer Due Diligence (CDD) er den proces, hvor banker og finansielle institutioner indsamler og verificerer information om deres kunder som led i forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering. Det er en hjørnesten i overholdelse af hvidvasklovgivningen (AML).
Elementer i CDD:
- Identitetsverificering (CPR-nummer, pas, selskabsregistrering m.v.)
- Forståelse af kundens forretningsmodel og formål med kundeforholdet
- Risikoanalyse og kategorisering (lav, mellem, høj risiko)
- Løbende overvågning og opdatering af oplysninger
Kategorier:
- Simplified Due Diligence for lavrisikokunder
- Standard CDD for almindelige privat- og erhvervskunder
- Enhanced Due Diligence (EDD) for højrisko-kunder (PEP, offshore mv.)
CDD skal gennemføres:
- Ved etablering af nyt kundeforhold
- Ved mistanke om hvidvask
- Ved væsentlige ændringer i kundens adfærd
Manglende eller mangelfuld CDD kan føre til store bøder og tab af licens. I Danmark er kravene fastsat af Finanstilsynet og baseret på EU’s AML-direktiver.
