Tilsynspligt refererer til myndigheders ansvar for at føre tilsyn med virksomheder og finansielle aktører. I Danmark varetages denne funktion oftest af Finanstilsynet, men også Erhvervsstyrelsen og andre sektorspecifikke myndigheder har tilsynsroller.
Eksempler på tilsynspligtige enheder:
- Banker, pensionskasser og forsikringsselskaber
- Investeringsforeninger og fondsmæglerselskaber
- Revisions- og rådgivningsvirksomheder (for deres erklæringsopgaver)
- Kryptoplatforme og visse fintech-aktører (ved registreringspligt)
Tilsynet kontrollerer:
- Kapitaldækning og risikostyring
- Overholdelse af love (fx hvidvask, AML, GDPR)
- Markedsadfærd og investorbeskyttelse
- Ledelsesforhold og ejerskab
Brud på tilsynsregler kan føre til bøder, påbud, tilbagekaldelse af licenser eller politianmeldelse. Tilsynspligten er afgørende for opretholdelse af tillid i det finansielle system og beskytter både forbrugere og samfundsøkonomi.
