Insolvensrisiko er risikoen for, at en virksomhed, person eller institution ikke er i stand til at betale sine gældsforpligtelser, hverken på kort eller lang sigt. Det er en central kreditrisiko, som långivere, investorer og myndigheder vurderer nøje.
Insolvens kan være:
- Likviditetsbetinget (manglende betalingsevne på kort sigt)
- Solvensbetinget (negativ egenkapital og overgældsætning)
Vurdering af insolvensrisiko sker ud fra:
- Nøgletal som gæld/egenkapital, rentebetalingsevne og cashflow
- Regnskaber, budgetter og betalingshistorik
- Kreditvurdering fra bureauer som Moody’s, S&P og Bisnode
Konsekvenser af insolvens:
- Konkurs eller rekonstruktion
- Tab for långivere og investorer
- Ophør af forsyning eller kontrakter
Insolvensrisiko er særligt vigtig i investering i obligationer, virksomhedslån og crowdfunding. I privatøkonomien kan det omfatte boligejere med høj gæld, og vurderes i fx kreditansøgninger. At forstå og reducere insolvensrisiko er nøglen til bæredygtig økonomisk planlægning.
