Compliance-revision er en systematisk gennemgang af, hvorvidt en virksomhed overholder relevante regler, interne politikker og eksterne lovgivningskrav. Det er et vigtigt værktøj i risikostyring og anvendes både i finanssektoren og andre regulerede brancher.
Formålet med compliance-revision:
- Identificere manglende overholdelse eller svagheder i kontroller
- Evaluere effektiviteten af eksisterende compliance-programmer
- Dokumentere overholdelse overfor tilsynsmyndigheder og revisorer
Typiske områder der revideres:
- Hvidvaskforebyggelse (AML)
- GDPR og databeskyttelse
- Investerings- og lånepolitikker
- Rapportering og dokumentation
Fordele:
- Reducerer risiko for bøder, sanktioner og image-tab
- Øger tillid fra kunder, samarbejdspartnere og myndigheder
- Fremmer intern ansvarlighed og governance
En compliance-revision bør være uafhængig, velplanlagt og dokumenteret med klart definerede observationspunkter og forbedringsforslag. Store virksomheder gennemfører ofte årlige revisioner, mens mindre enheder bør indføre stikprøvebaserede kontroller løbende.
