Depositarbank er den bank eller finansielle institution, der udfører funktionen som depositar. Den opbevarer aktiver på vegne af en fond og overvåger, at forvaltningen sker i overensstemmelse med lovgivning og fondens regler.
Banken har ansvar for:
- Registrering og kontrol af ejerskab til aktiver
- Overvågning af ind- og udbetalinger
- Sikring af, at udstedelser og indløsninger sker korrekt
- Revisionspligt og afrapportering til tilsynsmyndigheder
Ofte samarbejder depositarbanker med:
- Kapitalforvaltere
- Revisorer og compliance-enheder
- Nationale og europæiske tilsynsorganer
Fordele ved en professionel depositarbank:
- Høj datasikkerhed og driftssikkerhed
- Erfaring med kompleks lovgivning og grænseoverskridende investering
- Investorbeskyttelse og opdeling af midler
Depositarbanker er centrale for både UCITS– og AIF-strukturer og spiller en nøglerolle i at bevare tilliden til fondsbaserede investeringer – især i institutionelle porteføljer.
